退職 金 共済 と 退職 金 制度 の 違いをスッキリ解説！あなたの将来設計に役立つ知識

「退職金共済」と「退職金制度」、名前は似ているけど、一体何が違うんだろう？ と思っているあなた、大丈夫！ この二つの違いを分かりやすく説明します。退職金共済と退職金制度の違いを知っておくことは、将来の生活設計を考える上でとっても大切なんですよ。

退職金制度の基本と退職金共済との関係性

まず、退職金制度っていうのは、会社が従業員が長く勤めてくれたことへの感謝として、退職する時に渡すお金のこと。これは会社ごとにルールが決まっていて、もらえる金額や条件も会社によってバラバラなんです。 この退職金制度を、もっと会社が運用しやすく、従業員も安心して退職金を受け取れるようにするために作られたのが、退職金共済なんです。

• 会社側のメリット： 退職金の支払いを、退職金共済に任せられる。
• 従業員側のメリット： 会社の経営状況に関わらず、一定の退職金がもらえる可能性が高まる。

退職金制度は、あくまで会社が決めた制度。それに対して退職金共済は、国が作った、または国が関わっている仕組みで、会社がその共済に加入することで、従業員の退職金積立を代わりに行ってくれるイメージです。だから、退職金制度の中に、退職金共済という選択肢がある、と考えてもいいでしょう。

退職金共済には、いくつか種類があります。代表的なのは、中小企業退職金共済（中退共）や、特定退職金共済など。これらは、会社が毎月、従業員のために掛金を払うことで、従業員が退職する時に、その積立額に応じて退職金が支払われる仕組みです。会社が直接従業員に退職金を渡すのではなく、この共済を通じて渡す形ですね。

退職金制度の種類：あなたはどう違う？

退職金制度には、いくつかの種類があります。これは、会社がどの方法で退職金を準備しているかによって変わってきます。

1. 確定給付企業年金（DB）： 会社があらかじめ「いくら」払うかを決めて、年金形式で受け取れる制度。将来もらえる金額がある程度決まっているのが特徴です。
2. 企業型確定拠出年金（DC）： 会社が掛金を拠出し、従業員が自分で運用方法を選んで、将来の退職金（年金や一時金）を増やすことを目指す制度。運用次第で増えることも、減ることもあります。
3. 中小企業退職金共済（中退共）： これは、先ほども出てきた退職金共済の一つで、中小企業が従業員のために加入する制度です。国の機関が運営しているので、安心感があります。

これらの制度は、それぞれ「誰が」「いくら」「どうやって」運用するのか、という点が異なります。例えば、DBは会社が運用リスクを負いますが、DCは従業員が自分で運用リスクを負うことになります。

退職金共済のメリット・デメリット

退職金共済に加入することで、会社にとっても、従業員にとっても、いくつかの良い点と、ちょっと困る点があります。

まず、メリットから見ていきましょう。

• 会社にとって： 退職金の支払いを外部に委託できるので、会社の資金繰りの負担が軽くなります。また、掛金は税金控除の対象になることも多いんです。
• 従業員にとって： 会社の経営が悪化しても、退職金が確実に受け取れる可能性が高まります。これは、将来の安心につながりますね。

では、デメリットについても考えてみましょう。

• 退職金共済の種類によっては、途中解約が難しかったり、一時金で受け取ると税金がかかる場合がある。
• 運用益が、自分で運用する制度に比べて少ない場合がある。

退職金共済は、あくまで「退職金」を確実に準備するための仕組みなので、大きなリターンを狙うというよりは、堅実に貯めていくイメージです。

中小企業退職金共済（中退共）の仕組み

中小企業退職金共済（中退共）は、特に中小企業で働く皆さんのための、とても身近な退職金制度です。これは、国が作った独立行政法人が運営しているので、安心して加入できます。

中退共の仕組みは、とってもシンプル。

1. 会社が掛金を支払う： 会社が毎月、従業員一人につき一定の掛金を、中退共へ支払います。掛金は、月額5,000円から30,000円まで、5,000円刻みで選べます。
2. 中退共が運用する： 中退共は、集まった掛金を、安全性の高い方法で運用します。
3. 退職時に支払われる： 従業員が退職した時に、それまでに積み立てられた掛金と運用益が、従業員本人、または遺族に支払われます。

中退共には、加入後1年以上の期間、掛金を払い続けた場合に、国の補助金（増額金）がもらえるという、嬉しい特典もあります。これは、中小企業で働く皆さんを応援するための制度なんですね。

特定退職金共済との違い

「特定退職金共済」という言葉も耳にしたことがあるかもしれません。これは、主に商工会議所や商工会などが、組合員である企業のために設けている退職金制度です。中退共と似ていますが、いくつか違いがあります。

• 運営母体： 中退共は国の機関ですが、特定退職金共済は、各地域の商工会議所などが主体となって運営しています。
• 加入できる企業： 中退共は、原則として資本金や常時雇用する従業員数によって加入できる中小企業が決まります。一方、特定退職金共済は、その商工会議所などの組合員であることが条件になることが多いです。

どちらも、会社が掛金を支払うことで、従業員に退職金を準備するという目的は同じですが、加入できる条件や、運営の仕方が少し異なります。

確定拠出年金（DC）との比較

退職金共済と、もう一つよく比較されるのが「確定拠出年金（DC）」です。特に、企業型DC（企業が導入しているもの）との違いは理解しておくと良いでしょう。

まず、 退職金共済は、運用を共済機関（国やそれに準ずる機関）が行い、原則として元本割れのリスクはほとんどありません。 将来もらえる金額がある程度決まっている、安心・安定型の制度と言えます。

一方、企業型DCは、 従業員が自分で運用商品を選んで、その運用成果によって将来受け取れる金額が決まります。 つまり、自分で運用するので、うまくいけば大きく増える可能性もありますが、逆に元本割れのリスクも伴います。

どちらが良いかは、個人のリスク許容度や、将来設計によって変わってきます。安定を重視するなら退職金共済、自分で積極的に増やしたいならDC、という考え方もあります。

まとめ：あなたの退職金、どうなっている？

ここまで、退職金共済と退職金制度の違いについて、色々な角度から見てきました。要は、退職金制度は「退職金という制度」の総称で、退職金共済はその制度を、より安全・確実に運用するための「仕組み」の一つなんですね。

あなたの会社がどの退職金制度を導入しているのか、そして、その制度が退職金共済を利用しているのかどうかを知ることは、将来の計画を立てる上でとても大切です。もし分からなければ、会社の総務部や人事部に聞いてみましょう。自分の将来の安心のために、ぜひこの知識を活用してくださいね！